Altersvorsorgedepot 2027 Bis zu 540 € im Jahr vom Staat für Ihre Altersvorsorge

Pflichtversicherte, Beamte, Selbstständige mit Einkünften aus Gewerbe oder freiberuflicher Tätigkeit und Mitglieder berufsständischer Versorgungswerke sind es. Freiwillig Versicherte ohne weiteren Anknüpfungspunkt sind es nicht. Bei Gesellschafter-Geschäftsführern kommt es auf den Status an.

Ihr Riester-Vertrag hat Bestandsschutz. Schließen Sie aber einen neuen Vertrag ab, gilt auch für den alten die neue Förderung. Vorher sollte feststehen, welche Förderung für Sie höher ist – weiterführen, umstellen oder wechseln.

Das Standarddepot schichtet vor Rentenbeginn automatisch in einen vorsichtigeren Fonds um und hat einen Kostendeckel von 1 %. Mit eigener Fondsauswahl steuern Sie selbst. Wer Sicherheit will, wählt ein Garantieprodukt mit 80 oder 100 % Beitragsgarantie.

Die Entnahme für selbstgenutztes Wohneigentum ist nicht mehr in jedem Vertrag enthalten. Wer diese Option will, muss gezielt einen Anbieter wählen, der sie anbietet.

Der gesetzliche Kostendeckel von 1 % gilt nur für das Standarddepot. Ein Wechsel ist möglich, in den ersten fünf Jahren aber nicht automatisch kostenfrei.

Die Grundzulage beträgt 50 Cent je Euro auf die ersten 360 € und 25 Cent je Euro auf weitere Beiträge bis 1.800 €, also bis zu 540 € im Jahr. Für jedes Kind erhält ein Elternteil 1 € je eingezahltem Euro bis 300 €. Wer vor dem 25. Geburtstag abschließt, erhält einmalig 200 €. Zusätzlich prüft das Finanzamt, ob ein weiterer Steuervorteil zusteht.

Unmittelbar förderberechtigt sind unter anderem Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, Beamte, Richter und Berufssoldaten (mit Einwilligung zur Datenübermittlung), Eltern in der Kindererziehungszeit, pflegende Angehörige, nicht befreite Minijobber sowie neu Selbstständige mit Einkünften aus Gewerbebetrieb oder freiberuflicher Tätigkeit, die eine Steuererklärung abgeben, und Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke (mit Einwilligung). Nicht förderberechtigte Ehe- oder Lebenspartner können mittelbar gefördert werden, mit höchstens 175 € Grundzulage. Nicht förderberechtigt sind etwa freiwillig Versicherte ohne weiteren Anknüpfungspunkt und Bezieher einer Vollrente wegen Alters.

Es legt ohne Garantie direkt am Kapitalmarkt an, etwa in ETFs und Fonds. Die Grundzulage steigt auf bis zu 540 € statt 175 € und hängt nur noch vom eigenen Beitrag ab, nicht mehr vom Einkommen. Im Standarddepot sind die Kosten auf 1 % im Jahr gedeckelt.

Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossen werden, haben Bestandsschutz und laufen mit der bisherigen Förderung weiter. Sie können aber auch nur in die neue Förderung wechseln und den Vertrag sonst unverändert lassen. Oder Sie übertragen das Guthaben in einen neuen Vertrag, ohne die bisherige Förderung zurückzuzahlen; dabei können Kosten entstehen. Wichtig: Sobald Sie einen neuen Vertrag abschließen, endet der Bestandsschutz des alten Vertrags. Ein Wechsel zurück in die alte Förderung ist nicht möglich.

Nein. Eine Basisrente lässt sich nicht in ein Altersvorsorgedepot übertragen. Sie läuft unverändert weiter; ein Altersvorsorgedepot können Sie zusätzlich abschließen.

Fonds und ETFs sind Sondervermögen und damit vom Vermögen des Anbieters getrennt, also bei dessen Insolvenz geschützt. Gegen Kursverluste gibt es im Depot keinen Schutz. Wer eine Garantie möchte, wählt ein Garantieprodukt mit 80 oder 100 % Beitragsgarantie.

Leistungen aus geförderten Beiträgen, also Eigenbeiträge bis 1.800 € plus Zulagen samt Erträgen, werden voll mit dem persönlichen Steuersatz versteuert. Leistungen aus nicht geförderten Beiträgen, etwa oberhalb von 1.800 €, werden je nach Art der Leistung besteuert, grundsätzlich nur mit dem Ertragsanteil.

Ja, dann müssen Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden. Ohne Rückzahlung ist die Entnahme für selbstgenutztes Wohneigentum möglich, aber nur, wenn Ihr Vertrag diese Option enthält. Das ist nicht mehr bei jedem Anbieter der Fall.

Ja. Ab fünf Jahren nach Abschluss muss der bisherige Anbieter den Wechsel kostenfrei ermöglichen, der neue darf höchstens 150 € berechnen. Auch zu Beginn der Auszahlphase ist ein Wechsel möglich.

Wer ab Beginn der Auszahlphase außerhalb der EU oder des EWR wohnt, muss Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Innerhalb von EU und EWR bleibt die Förderung erhalten.

Noch nicht ausgezahltes Vermögen ist vererbbar, die Förderung muss dann zurückgezahlt werden. Ehe- und eingetragene Lebenspartner können das Vermögen ohne Abzüge in einen eigenen Altersvorsorgevertrag übertragen. Eine lebenslange Rente endet mit dem Tod, sofern keine Rentengarantiezeit von 10 oder 20 Jahren vereinbart ist.

Der geförderte Teil muss bei Grundsicherung nicht eingesetzt werden. Der nicht geförderte Teil, etwa Beiträge über 1.800 €, ist nicht geschützt.